將某些特定人士歸類為洗錢高風險族群進行關注，是銀行很重要的反洗錢工作，而當這些洗錢高風險人士到銀行柜面辦理現金存取業務時，對銀行來說，自然就形成洗錢高風險業務，須特別強化盡職調查的義務。

銀行尤其要關注類似空殼公司、密集使用現金的企業、房地產和醫療等特定行業公司的法定代表人、股東、高管以及律師、會計師等自然人群體，另外還包含個體工商戶或一定級別以上的公務人員，因為這些人本身也是洗錢高風險族群，在銀行必須受到高度關注。

銀行對這些高風險客戶辦理現金存取業務，應在“審核內容、確認核實渠道、書面記錄核實措施及核實結果”三方面盡到盡職調查義務。

審核內容方面，銀行應做到審核這些高風險個人客戶的身份信息真實性，核對并留存身份證件復印件；其次是資金來源和用途，要關注有沒有利用個人賬戶進行經營性收支的情況；除此之外，銀行還要重視這些洗錢高風險人士在柜面辦理現金業務的交易背景、交易對手情況、存取金額與該客戶職業及收入間的匹配關系、存取現金的頻率等。

強化盡職調查的第二個義務，是銀行須判斷自然人客戶信息核實的渠道為何？常見的是，從客戶處直接獲得個人信息，或是通過個人征信資料、回訪、實地查訪、查詢客戶檔案等渠道，銀行應努力在不同渠道間獲得不同信息，找出個人信息有無矛盾之處。

銀行對此類“雙高”業務（高風險客戶辦理高風險業務）的強化管控措施，必須特別重視七項重點。

第一，從重新識別角度出發，每半年就對高風險客戶身份信息進行重新審核。

第二，從資金監測著手，每半年檢視高風險客戶所有交易情況，不應只局限于現金存取業務。

第三，遇被列為高風險自然人客戶辦理業務時，可考慮適當提高業務審批層級。

第四，銀行在必要情況下，可限制高風險客戶的非柜面交易渠道。

第五，要執行現金“可追溯+預約+登記”三項管控措施。

在銀發［2020］105號文《中國人民銀行關于開展大額現金管理試點的通知》中，要求河北、深圳、浙江分別針對對私賬戶單筆或多筆現金累計超過十萬元、二十萬元、三十萬元以上的大額現金存取，須對“預約、登記和現金追溯”三步驟進行管控，也就是落實大額現金存取的“who/when/where/why/how”五項溯源政策(誰取的？什么時候取的？在哪取的？怎么取的？為什么取現？)，銀行甚至被要求須做到記錄大額存領人民幣現鈔上的冠字號碼。

第六，銀行須時時關注有關高風險客戶的風險相關信息，做到預判風險及事前防范。

第七，銀行應對存在洗錢風險的個人賬戶進行標注并持續監測。

一旦高風險個人客戶的賬戶資金交易出現異常，銀行須馬上關注該自然人擔任法人代表、高管、股東、實際控制人、受益所有人等對公賬戶，同時對上下游交易對手一并進行關聯監測，如果對公賬戶與對私賬戶都指向同一主體，銀行應馬上提高警戒采取進一步的風險管控措施。

銀行一旦發現高風險自然人客戶出現在銀行柜面，辦理現金存取業務時，應第一時間關注是否存在以下狀況：

1、大額或多筆累計現金存入又現金取出？

2、一段期間內或特定節假日，在同一個人賬戶中發生頻繁現金存取的交易？

3、同一銀行不同戶名賬戶間，以現金存取的走賬方式實現轉賬，刻意規避資金去向？

4、閑置賬戶突然啟用，且在短期內出現大量資金收付？

5、留意過去有無公轉私記錄？

因為“公轉私”本身就是地下錢莊、信用卡套現、避稅逃稅等違法活動漂白資金最常見的手段，特別是在銀發〔2007〕154號文《中國人民銀行關于改進個人支付結算服務的通知》后，簡化了“公轉私”的款項處理手續，導致公司賬戶向個人賬戶轉入資金后可以馬上取現，繞開了《現金管理暫行條例》對公司現金存取的限制，這也是為什么專欄不斷強調銀行須高度關注公轉私的原因。

6、有無頻繁開、關個人賬戶，甚至在個人賬戶中有大量資金活動？

7、交易頻率、金額與自然人客戶的職業及日常交易特征不符？

責任編輯：王煊