2016年7月-10月，中國金融認證中心（CFCA）、中國電子銀行網（微信公眾號：cfca-cebnet）聯合全國70余家銀行發起“2016金融科技引領銀行未來”征文活動。以下為熱心網友通過網絡渠道投來的稿件。 　　　

　　作者單位：江蘇銀行常州清潭支行

　　自1996年3月6日，中國銀行進行了第一筆網銀服務之后，網絡金融在我國發展已經歷了10年的快速發展。近年來，在“互聯網+”的互聯網思維沖擊下，網絡金融與互聯網深度融合，使其發展進入了一個不同于以往的新時期，不僅改變了網絡金融原有的服務方式，甚至使全球金融服務發生了革命性的變革。

　　然而，在網絡金融蓬勃發展的背后，其所潛藏的監管風險同樣不容忽視。在法律制度層面，現有的金融法律體系是在傳統的金融業務基礎上建立的，面對新興且發展迅速的網絡金融業務，已經不能夠提供完善的規則指導；在監管層面，金融監管一貫的依法監管原則、自律和外部強制相結合的原則未能在網絡金融的監管中的得到應有體現；而面對互聯網時代網絡金融的光速發展，網絡金融監管自身創新的速度也越來越更不上時代的腳步。因此，網絡金融風控的監管必須綜合考慮。

　　一、頂層設計——完善網絡金融風險監管的法律體系

　　金融法律是我國進行金融監管、維護金融穩定的基礎，然而，目前對于網絡金融監管，我國并未出臺專門的法律文件，僅在部分地方性法規及部門規章中，有涉及到網絡金融相關內容的條文。如2001年6月發布實施的《網絡銀行業務管理暫行辦法》，2006年8月頒布的《中華共和國電子簽名法》以及2010年7月施行的《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》等。上述法律，雖然在內容上對網絡金融的交易主體及行為進行了界定，對網絡金融的運行起到了有利的指導作用，但在網絡金融的監管方面，我國法律目前還存在很大的空白。不僅未對行政監督的主體及方式進行規定，致使行政監管過程中問題頻發，在面對通過網絡金融進行的違法犯罪時，也只能通過傳統罪名進行定罪處理。因此，在立法中，結合目前網絡金融監管存在的實際問題，應著重從以下幾個方面入手：

　　1、完善網絡金融中消費者權益保護的法律制定。我國《消費者權益保護法》中應當增加網絡金融中關于消費者個人財產及隱私保護的相關規定，明確在網絡金融中消費者的權益、網絡金融服務提供方的義務及消費者權益受侵害后的責任承擔。需要強調的是，消費者在網絡金融運行過程中，其弱勢地位和傳統消費領域的地位類似，在立法中依舊需要立法者給予更多的保護。

　　2、完善電子簽名的相關規定。我國目前的《電子簽名法》中對于電子合同的成立及生效時間的規定不夠明確，實踐中存在爭議，其他法律包括《合同法》、《票據法》及《公司法》等對電子簽名的規定也沒有一致的表述。對于數據電文，我國現有《合同法》對其作出了相關規定，但過于簡單，實踐中指導意義不大，對于下一階段的立法工作，針對電子合約的合法性及貿易憑證的認可方面需著重進行討論。

　　3、網絡金融中的稅收法律亦需完善。網絡金融活動納稅主體模糊，稅收管轄權難以確定，現有的《網絡發票管理辦法》雖然規定部門和個人必須在線提供符合實際的網絡發票，以便于雙方能夠及時的維護自身權益，但并未涉及具體的稅收細則。稅收法定是我國根本的法律原則，與傳統的稅收相比，稅收在網絡金融中受到了極大的挑戰，建立完善的網絡金融監督體系，必須完善稅法在網絡金融中的征稅細則。

　　二、構建框架——監管體系的專業化發展

　　由于網絡金融日新月異的發展速度，其創新速度遠遠超過監管體系的發展速度，現有金融監管體系早已不能全面覆蓋網絡金融的方方面面，監管的最終目的是為了服務經濟發展，因此，在構建專業化的盡管體系過程中，必須將經濟效益的考量也放入制度建設的考慮因素中，堅持金融監管依法監管原則、自律和外部強制相結合的原則，三位一體走出困境。

　　1、明確網絡金融的監管主體。網絡金融因其特殊的運作形式，實際運行過程中涉及的監管機構較多，看似眾多的監管主體，在實際操作中，卻仍然存在中間地帶。以余額寶為例，從其銷售形式上看，通過支付寶平臺的基金直銷和結算的方式，應定性為貨幣基金，由證監會監管，而天虹基金在支付寶上的賬戶余額屬于備付金，由央行直接管理?？雌饋砗苊篮?，但在實際的資金調撥時，監管便出現了空白地帶。因此，作為監管主體，必須打破分業監管的固有格局，可以實行以央行為主體，指導證監會、銀監會、保監會共同監管的模式，加強統一調度、分工配合，各機構明確監管范圍，避免沖突和中間地帶。

　　2、加強網絡金融行業的自我約束。網絡金融屬于互聯網時代的新生事物，按照法律的滯后性，存在相關法律法規的不足也算情理之中，在對網絡金融沒有完美理解領悟之前，貿然的強加規則束縛其野蠻生長的重要階段，無疑會使其錯失發展的最重要階段。因此，必須通過網絡金融的行業自律以補充政府、法律的監管。2014年，互聯網金融協會獲國務院批準正式成立，同時出臺了相關行業自律規則和準繩，以加強自我約束，對網絡金融的發展起到了積極的推動作用。由此可見，我國在重視以央行為主體的監管模式前提下，可以聯合行業協會共同監管網絡金融的運行。

　　3、強化從業人員職業道德意識。網絡金融業內人員具有較高的專業知識，若從事犯罪活動所造成的危害結果不可控。網絡金融從業機構應當加強從業人員的職業道德建設，做好相關法律底線的風險提示，將犯罪從源頭上抑制。而監管機構也要做好網絡金融機構的督促工作，時刻關注其運行的數據和信息安全，雙管齊下，為網絡金融保駕護航。

　　三、協調創新——監管與網絡金融共同發展

　　網絡金融不斷創新發展的同時，監管主體卻未能及時提供相應程度的監管，作為資本市場的一部分，對其放任自流必然將導致網絡金融的畸形發展，而過多的監管干預則會矯枉過正影響經濟效率。為了恰當的對網絡金融實施監管，必須拿捏好創新與監管之前的距離，從以下幾個方面入手。

　　1、對信息技術創新實施必要監管。在互聯網時代，信息技術的發展日新月異，而與此同時，其所帶來的新的風險同樣不斷出現。我國網絡金融在技術層面存在的漏洞仍然時刻威脅著網絡金融參與者的資金與信息安全。對此，作為監管機構，其所掌握的監管技術必須與網絡金融技術同步發展，要不斷提高信息化專業水準，吸收信息專門人才，組建技術部門，讓專業的人做專業的事，全面提高網絡金融的信息風險防范水平。同時，監管機構應與網絡金融機構加強聯動，建立金融機構相關信息披露制度，保持監管信息的運行通暢。立法部門還應當完善信息技術保護的相關立法，提供法律支持。

　　2、協調金融市場的創新與監管。 互聯網平臺的出現，將金融市場從線下轉到了線上，直接導致了金融市場的創新。而新的平臺也帶來了新的問題，如部分網貸平臺利用其居間地位獲取資金，變相從事非法吸收公眾存款、非法集資、非法證券化的違法活動。這種行為是需要嚴厲抵制與制止的，但在具體操作中，也不能過分打擊這種新生市場的發展，監管機構可以對各中小企業風險水平進行預測，合理配置風險水平相當的資金出借方與資金借出方參與競標，以同等條件下貸款利率低者勝出。通過這種方式，既繞開了硬性的監管條件，給新興行業的籌資行為松綁，又能在一定程度上合理的規避風險，不觸及法律底線，規范市場秩序。

責任編輯：曉麗