人力資源和社會保障部等相關部委宣布，自12月15日起，個人養老金制度在全國范圍內實施。農業銀行迅速行動，精心籌備，將如期在全國37家分行全面啟動個人養老金服務。

推廣個人養老金制度是國家發展多層次、多支柱養老保險體系的重要舉措。農業銀行深入踐行黨的二十屆三中全會關于“養老金融”工作的戰略部署，時刻牢記“金融為民”初心使命，高質量服務個人養老金業務推廣?，F已全面開放個人養老金資金賬戶開立、資金繳存、領取，以及個人養老儲蓄、理財產品、保險產品、公募基金等金融產品的交易、咨詢等服務。后續將緊跟政策要求，適時將國債納入產品范圍，積極引入特定養老儲蓄、指數基金等產品，優化支取政策等。

為方便公眾辦理個人養老金業務，農業銀行打通了柜面、移動PAD、手機銀行、微銀行等服務渠道，搭建起線上線下聯動互通的矩陣式服務體系。

下一步，農業銀行將聚焦個人養老金服務需求，切實踐行金融惠民，全力做實服務內涵、做精服務流程，做好消費者權益保護工作，助力構建更為完善的養老金融體系。

個人養老金業務辦理知識問答

個人養老金是什么，有什么作用？

個人養老金是以賬戶制為基礎，由政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度，是養老第三支柱的重要組成部分，與基本養老保險（第一支柱，社會公共養老金）、企業年金或職業年金（第二支柱，由單位和職工共同繳納）共同組成我國多層次、多支柱養老保障體系的“三大支柱”。公眾可以選擇農業銀行，開立一個個人養老金資金賬戶，自行繳存、自由投資、自享收益、自擔風險，并享受國家給予的個人所得稅優惠政策福利。個人養老金作為我國完善養老保障體系的重要舉措，可以為公眾在基本養老保險、企業（職業）年金之外再增加一份個人積累，讓養老生活更有保障、更有質量。

參加個人養老金服務應符合哪些前提條件？

一是身份條件。按照人社部相關要求，參加個人養老金服務必須是城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的參保人。

二是合規條件。和開立普通銀行賬戶一樣，應該符合反洗錢、實名制等監管要求和農業銀行有關規章制度，不能存在異常開戶等相關行為。

個人養老金資金賬戶有哪些特點和優勢？

一是賬戶開立的“唯一性”。公眾只能選擇一家符合條件的商業銀行，經人社部信息平臺核驗通過后，開立名下唯一一個個人養老金賬戶。

二是賬戶性質的“特殊性”。該賬戶是特殊專用Ⅱ類戶，農業銀行可提供Ⅱ類戶實體卡（網點柜面開立）、Ⅱ類電子賬戶（其他渠道開立）兩種產品供公眾自由選擇。但不同于普通Ⅱ類戶，該賬戶資金的轉入、領取、投資等不受金額限制，使用起來更加方便。此外，農業銀行提供免收年費、賬戶管理費、短信費、轉賬手續費等優惠服務。

三是賬戶繳存的“自由性”。該賬戶每自然年繳存上限為12000元，但可以按月、分次或按年度自由繳存，不限制繳存頻率、單次繳存金額等，不強制逐年或逐月連續繳存等。

四是賬戶運行的“封閉性”。該賬戶封閉運行，賬戶內資金可以是活期存款形式，也可以用于購買符合監管規定的個人養老金產品。除此之外，不支持任何支取、轉賬等其他金融功能。在達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，以及患重大疾病、領取失業保險金達到一定條件或正在領取最低生活保障金等其他國家規定的情形等任一條件的，才可以申請領取個人養老金。

五是賬戶投資的“自主性”。公眾可自主決定上述大類資產配置方案和投資計劃，包括但不限于投資品種、投資金額、交易頻率等，但要自擔投資風險。

六是個稅繳納的“優惠性”。在繳存環節，個人向該賬戶的繳存，在綜合所得或經營所得中據實扣除，即“抵扣稅基”；在領取環節，單獨按照3%的稅率繳納個人所得稅。

為什么要參加個人養老金服務？

一是個人養老金是提升養老質量的有效補充。當前，我國已步入中度老齡化社會。未來，基本養老保險金可能不足以滿足人們對于高質量養老生活的追求，個人養老金投入可以成為一個重要補充。

二是可以節約個人所得稅支出。以當年繳存額12000元計算，當年即可最多節約5400元個人所得稅支出（按照最高稅率45%計算）。

三是可投資產品的“聚光燈效應”。個人養老金是國家養老保障體系的重要組成部分，其可投資產品要經過金融監管部門確定，準入嚴格、運作規范。

如何在農業銀行開立個人養老金資金賬戶？

農業銀行提供線上、線下多渠道開戶方式。

線下渠道需攜帶有效身份證件，到農業銀行網點柜面開立個人養老金資金賬戶實體卡，或者掃描網點移動PAD二維碼開立電子賬戶。也可按照相關規定，委托他人、在職單位開立資金賬戶。

線上渠道可提前準備好有效身份證件和六大國有商業銀行任意一張Ⅰ類借記卡（工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行等），登陸農業銀行手機銀行，依次點擊“全部-投資-養老專區-個人養老金”，按操作提示便捷開立電子賬戶，或直接搜索“個人養老金”進入操作。還可以關注“中國農業銀行”微信公眾號，點擊“在線服務-業務大廳-投資-個人養老金”，或關注“中國農業銀行微銀行”微信公眾號，點擊“業務大廳-投資-個人養老金”，按操作提示在線開立電子賬戶。

個人養老金資金賬戶如何繳存？

農業銀行支持以下途徑繳存資金：柜面轉賬或現金存入、手機銀行繳存或轉賬、個人網銀轉賬等。

個人養老金資金賬戶里的資金如何使用？

賬戶里的資金將以活期存款的形式留存，享受活期利息。公眾可自主選擇購買符合規定的個人養老儲蓄、理財產品、保險、公募基金等金融產品（后續將適時納入國債，并積極引入特定養老儲蓄、指數基金等產品），自主決定投資計劃。

責任編輯：王煊