20日，安永發布了《中國上市銀行2020年回顧及未來展望》報告。報告顯示2020年度上市銀行仍實現了凈利潤的正增長，這表明中國上市銀行經受住了新冠肺炎疫情的考驗，展現出了足夠的運營韌性；認為上市銀行積極謀求轉型，抓住政策機遇，保持戰略定力則能保持韌性，實現可持續的高質量發展。

安永同步發布的《中國38家A股上市銀行2021年一季度業績概覽》顯示，2021年一季度38家A股上市銀行凈利潤合計人民幣5,199.44億元，同比增長4.55%，比2020年一季度增速下降0.49個百分點。

受疫情影響經營業績承壓

2020年度上市銀行的經營面臨較大壓力，凈利潤合計人民幣17,616億元，增速0.10%。由于凈利潤增長放緩，加權平均凈資產收益率和平均總資產收益率分別為11.19%和0.86%，較2019年度分別下降了1.28個百分點和0.07個百分點。

安永大中華區金融服務首席合伙人忻怡表示：“2020年上市銀行的業績壓力主要來自宏觀環境。新冠疫情對全球經濟造成重大沖擊，中美貿易摩擦持續，國際大宗商品市場及金融市場波動劇烈。這種錯綜復雜的外部經營環境使中國上市銀行面臨未曾經歷過的、嚴峻的‘壓力測試’，但凈利潤仍保持正增長表明中國上市銀行成功地通過了這次壓力測試。此外，我們也看到銀行積極響應國家疫情防控政策，持續讓利實體經濟?！睋蟾?，上市銀行營業收入同比增長仍達4.93%，資本充足率保持穩定，較2019年末上升0.17個百分點至15.25%。

加大不良處置力度，保持資產質量穩定

受新冠疫情等因素的影響，2020年末上市銀行不良貸款有所上升，不良貸款余額合計人民幣18,271億元，比上年末增加人民幣2,411億元，加權平均不良貸款率從2019年末的1.47%上升至1.50%。盡管上市銀行不良貸款率上升，但逾期貸款率呈持續下降趨勢，由2019年末的1.70%下降至2020年末的1.49%。

安永金融服務合伙人許旭明表示，“上市銀行貸款逾期率的下降，一方面是由于不良貸款處置力度加大，另一方面也得益于抗擊疫情的相關監管政策，在一定程度上緩解了經濟下行及新冠疫情的影響，保持了資產質量相對穩定?！痹S旭明進一步指出：“各家銀行根據監管規定對部分受疫情影響的借款人提供臨時性延期還本付息的安排，對于這部分貸款，在延期還本付息到期日之前不會體現為逾期貸款，但銀行應根據借款人實際情況和實質風險進行貸款風險分類。上市銀行需密切關注這些借款人經營情況是否發生改善，避免延期還款到期日風險集中暴露?！?/p>

主動謀變，積極轉型

根據年報披露在金融科技或信息科技投入的22家上市銀行數據計算，2020年度總共投入人民幣1,445.97億元，其中大型商業銀行及全國股份制銀行投入增長37.88%，平均每家投入金額近人民幣百億元。大型商業銀行在全方位提高金融科技對業務賦能的同時，開始對外輸出金融科技技術和風控工具，助力中小銀行發展。

中小銀行則繼續深耕細作，培育各自的比較優勢，創新優化業務、產品、服務、流程、管理和風控，持續提升客戶體驗，實現客戶價值與銀行價值的雙贏。安永金融服務合伙人姜長征指出：“疫情擴大了‘非接觸銀行’金融服務的需求，2020年上市銀行進一步加快金融科技資金和人才投入，設立金融科技子公司，加快對金融科技的布局，加速推進數字化轉型，成效逐步體現。這也是上市銀行成功經受住疫情考驗的重要原因之一?！?/p>

上市銀行向零售業務轉型持續推進，近年來零售業務的利潤貢獻度逐年攀升，成為盈利增長的新引擎。由于受疫情影響相對較小，2020年度零售業務表現尤為突出，零售業務收入占整體營業收入的比重為42.33%，較2019年度提高2.86個百分點，占比首次超過公司業務；零售業務稅前利潤占整體稅前利潤的比重為45.61%，較2019年度提高6.56個百分點，相對公司業務的領先優勢由2019年度的2.46個百分點擴大到10.29個百分點。

截至2020年末，有19家上市銀行理財子公司開業，隨著理財業務管理向子公司轉移，依托母行在銷售渠道、客群規模、系統運營等方面的優勢資源，2020年各理財子公司凈利潤及產品規?？焖僭鲩L，這也拉動了上市銀行中間業務收入增速回升。

2021年是資管新規過渡期的最后一年，上市銀行及理財子公司理財業務轉型仍面臨挑戰。姜長征表示，“在當前市場環境下，伴隨著新技術、新產品的產生以及新的監管環境，資管行業逐步變革，正步入新的時代。受監管相關政策要求，理財業務通過期限錯配、杠桿提升等傳統方式獲利的模式已受到一定限制。豐富資產投資種類，提升資產定價與風險處置能力成為資管產品獲利的主要途徑。商業銀行如何在新的環境下找準理財業務的經營模式、提升核心競爭力、實現理財業務的健康有序發展至關重要?！?/p>

2020年上市銀行積極響應國家戰略，持續推動綠色金融和普惠金融業務發展，該類業務快速增長。其中大型商業銀行的綠色貸款余額增長了25.38%，普惠金融貸款余額增長了48.38%。對此，許旭明認為：“對于上市銀行而言，深入開展綠色金融和普惠金融，是轉型發展的必然選擇。一方面在‘碳達峰’、‘碳中和’和‘鄉村振興’等國家戰略的大力推進下，順勢而為才能享受政策紅利，抓住市場機遇；另一方面積極擔當社會責任，以客戶為中心，才能增強客戶黏性，提高金融服務的覆蓋率和可得性，推動金融服務提質增效?！?/p>

2021年是“十四五”規劃的開局之年，上市銀行隨之邁入了全新發展階段。忻怡表示：“在機遇與挑戰并存的新階段，上市銀行需化壓力為動力，全面貫徹新的發展理念，做好長期規劃的同時保持戰略定力，持續推進業務轉型，從而實現可持續的高質量發展?！?/p>

責任編輯：方杰