1月5日，金融監管總局就《金融租賃公司管理辦法（征求意見稿）》（下稱《辦法》）公開征求意見，《辦法》共9章96條，反饋截止時間為2月5日。

2014版《金融租賃公司管理辦法》自發布以來，在促進金融租賃行業健康發展、支持中小微企業設備融資等方面發揮了重要作用。隨著我國經濟金融形勢的發展變化，該文件已無法滿足金融租賃行業高質量發展和有效監管的需要?！啊掇k法》結合金融租賃行業實際情況，補充完善風險管理和經營規則等相關內容，為支持和促進金融租賃行業高質量發展創造良好外部環境?！?/p>

據了解，《辦法》主要對六方面的內容有修訂：一是修改完善主要發起人制度，二是強化業務分級分類監管，三是加強公司治理監管，四是強化資本與風險管理，五是完善業務經營規則，六是健全市場退出機制。

在監管指標方面，《辦法》有三方面的變化，一是新增杠桿率及財務杠桿倍數指標，二是優化撥備覆蓋率和同業拆借比例監管指標，三是新增流動性比例、流動性覆蓋率等流動性監管指標。

“金融監管總局總結金融租賃行業發展正反兩方面經驗教訓，以糾正前期盲目擴張的類信貸傾向為核心，牢固樹立回歸租賃主責主業的鮮明導向，推動金融租賃公司圍繞融資與融物相結合的功能定位探索開展特色化經營，為實體經濟提供優質金融服務?！苯鹑诒O管總局有關司局負責人表示。

據悉，考慮到《辦法》修訂了準入標準、增加了部分業務經營規則和監管指標，金融監管總局已組織對行業進行摸底測算，總體來看，大多數金融租賃公司在監管指標方面達標壓力不大。

2023年6月發布的《中國金融租賃行業發展報告（2022）》顯示，截至2022年末，金融租賃公司總資產規模達3.78萬億元，同比增長5.60%；租賃資產余額3.64萬億元，同比增長9.27%，其中，經營租賃資產余額6656.94億元，同比增長20.16%，直接租賃資產余額3447.99億元，同比增長15.04%。

主要發起人持股比例不低于51%

據了解，根據我國經濟金融發展水平，《辦法》適度提高了部分行政許可條件，增加主要發起人類型，著力推進金融高水平開放。

金融監管總局有關司局負責人介紹，結合金融租賃業務發展和現實需要，在原《辦法》建立的三類發起人制度基礎上，增加國有金融資本投資、運營公司和境外制造業大型企業兩類發起人；提高主要發起人的總資產、營業收入等指標標準，促進股東積極發揮支持作用，切實承擔股東責任；提高金融租賃公司最低注冊資本金要求，增強風險抵御能力。

“在深入調研的基礎上，重點研究明確了‘什么人能夠辦金租、什么條件能夠辦金租’，優先選擇生產制造適合開展融資租賃業務產品的優質股東，并結合我國經濟金融發展水平，適當提高部分股東資質條件?！苯鹑诒O管總局有關司局負責人表示。

《辦法》將主要發起人持股比例要求由不低于30%提高至不低于51%，金融監管總局有關司局負責人解釋稱，主要考慮三點：一是有利于明確金融機構的大股東和實際控制人，防范股東通過代持、隱瞞一致行動關系等方式規避監管、違規操控甚至掏空金融租賃公司等問題；二是有利于壓實股東責任，避免因股權分散而出現公司治理僵局、機構出現風險后股東互相推諉扯皮、風險處置責任懸空等問題；三是大型制造企業貼近產業、熟悉行業、了解產品，提高持股比例有利于調動股東積極性，更好發揮融資租賃特色功能、促進股東產品銷售、加快資金回收、深化產融結合等作用。同時，為避免出現大股東違規干預金融租賃公司經營管理等問題，《辦法》專門增加了公司治理、關聯交易等監管規則和要求，形成內、外部有效制約和良性互動。

對于主發起人（分為商業銀行、大型企業）條件，《辦法》第十一條明確：在中國境內外注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業作為金融租賃公司主要發起人，除適用第九條規定的條件外，還應當具備：最近1個會計年度的營業收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；最近1個會計年度末凈資產不低于總資產的40%；最近1個會計年度主營業務銷售收入占全部營業收入的80%以上；財務狀況良好，最近3個會計年度連續盈利；權益性投資余額原則上不得超過本公司凈資產的40%（含本次投資金額）等。

強化業務分級分類監管

與消費金融公司類似，《辦法》強化業務分級分類監管。按照業務風險程度及所需專業能力差異，進一步厘清基礎業務和專項業務范圍，取消非主業、非必要類業務，嚴格業務分級監管。適當拓寬融資渠道，增強股東流動性支持能力。

基礎業務包括融資租賃業務；轉讓和受讓融資租賃資產；向非銀行股東借入3個月（含）以上借款；同業拆借；向金融機構融資；發行非資本類債券；接受租賃保證金。

專項業務包括設立項目公司開展融資租賃業務；向專業子公司、項目公司發放股東借款，為專業子公司、項目公司提供融資擔保、履約擔保；從事固定收益類投資；發行資本補充工具；資產證券化；提供融資租賃相關咨詢服務；從事套期保值類衍生產品交易；國家金融監督管理總局批準的其他業務。

金融監管總局有關司局負責人表示，考慮到《辦法》將部分業務由基礎類調整為專項類，對金融租賃公司的資質要求更高，主要涉及“固定收益類投資”和“融資租賃相關咨詢服務”兩項，《辦法》第九十三條規定，各監管局要在辦法施行之日起3個月內，對業務范圍中包括前兩項業務的金融租賃公司開展評估，對于不具備相應資質需要作出調整的，應當制定整改方案，由監管局重新批準業務范圍。

《辦法》還從四方面規范融資租賃業務：一是優化租賃物范圍，二是加強租賃物適格性監管，三是強化租賃業務發展正向引導，四是強化租賃物價值評估管理。

優化租賃物范圍方面，根據國際同業發展實踐和行業慣例，《辦法》將租賃物范圍由固定資產調整為設備資產，著力為中小微企業設備采購和更新提供金融服務，引導金融租賃公司更加專營專注，回歸租賃本源。同時，結合近年來實踐經驗，允許將經濟林、薪炭林、產畜和役畜等生產性生物資產作為租賃物。下一步，金融監管總局將及時總結推廣行業探索經驗，開展業務試點，持續優化完善租賃物范圍。

金融監管總局有關司局負責人還介紹稱，該局正在會同國家有關部門，研究確定相關鼓勵清單和負面清單，引導金融租賃公司胸懷“國之大者”，服務國家戰略，積極探索嵌入大型設備制造和使用的合理方式，以及支持大飛機、新能源船舶、首臺（套）設備、重大技術裝備等產品的有效業務模式，提升行業服務實體經濟，特別是服務傳統產業改造升級、戰略性新興產業和先進制造業的能力和水平。

三方面調整監管指標

值得注意的是，《辦法》對金融租賃公司監管指標進行了三方面的調整：

一是新增杠桿率及財務杠桿倍數指標。金融租賃公司作為不吸收公眾存款的非銀行金融機構，為避免其盲目擴張，《辦法》新增杠桿率、財務杠桿倍數等監管指標。其中，杠桿率指標監管要求為金融租賃公司一級資本凈額與調整后的表內外資產余額的比例不得低于6%，財務杠桿倍數指標監管要求為金融租賃公司總資產不得超過凈資產的10倍。

二是優化撥備覆蓋率和同業拆借比例監管指標。按照逆周期監管的思路，將撥備覆蓋率由不低于150%下調為不低于100%，在保證損失準備有效覆蓋預期信用損失的基礎上，支持金融租賃公司加大對實體經濟支持力度。將同業拆借比例規范范圍由同業拆入業務擴展到同業拆入和同業拆出業務。

對于同業拆借比例，《辦法》顯示，金融租賃公司同業拆入和同業拆出資金余額均不得超過資本凈額的100%。

三是新增流動性比例、流動性覆蓋率等流動性監管指標，強化對金融租賃公司的流動性風險監管。

《辦法》稱，金融租賃公司流動性比例、流動性覆蓋率等流動性風險指標應當符合金融監管總局的相關監管要求，但未給出具體數據。

此外，《辦法》還要求：金融租賃公司對單一承租人的融資余額不得超過上季末資本凈額的30%；金融租賃公司對單一集團的融資余額不得超過上季末資本凈額的50%；金融租賃公司對一個關聯方的融資余額不得超過上季末資本凈額的30%；金融租賃公司對全部關聯方的融資余額不得超過上季末資本凈額的50%。

不過，《辦法》明確，經金融監管總局認可，特定行業和企業的單一客戶融資集中度、單一集團客戶融資集中度、單一客戶關聯度、全部關聯度和單一股東關聯度要求可以適當調整。

“考慮到《辦法》修訂了準入標準、增加了部分業務經營規則和監管指標，金融監管總局已組織對行業進行摸底測算，總體來看，大多數金融租賃公司在監管指標方面達標壓力不大?！苯鹑诒O管總局有關司局負責人表示。

責任編輯：王超