在監管的政策引導和銀行業金融機構的積極響應之下，今年上半年小微企業融資繼續呈現“量增、面擴、價降”的良好態勢。

國家金融監督管理總局發布的數據顯示，截至6月末，全國普惠型小微企業貸款余額達27.37萬億元，有貸款余額客戶數達4115.12萬戶，兩項指標過去五年平均增速已超25%。另據央行發布的《2023年第二季度中國貨幣政策執行報告》，6月新發放的普惠小微貸款加權平均利率為4.68%，處于歷史低位，比上年同期下降了51個基點，實現了金融體系向實體經濟的讓利。

4月27日，原銀保監會發布《關于2023年加力提升小微企業金融服務質量的通知》（下稱《通知》），提出形成與實體經濟發展相適應的小微企業金融服務體系，2023年總體繼續保持增量擴面態勢，服務結構不斷優化，重點領域服務精準度持續提升，保險保障渠道逐步拓展；貸款利率總體保持平穩，推動小微企業綜合融資成本逐步降低的工作目標。

盡管《通知》沒有向往年一樣提及普惠型小微企業貸款增速、戶數“兩增”的量化指標和“新發放貸款利率較上年下降”，大型商業銀行的普惠金融業務依然保持著良好的發展慣性。

國家金融監督管理總局數據顯示，2023年上半年六大行普惠型小微貸款余額為10.71萬億元，較上年末增長24.45%，在全行業中的比重達到了39.12%，且全行業占比從2021年一季度的33.37%上升了5.75個百分點。在金融科技的優勢加持下，六大行踐行普惠金融的主力軍地位進一步得到強化。而在六大行之間，白熱化的競爭也依然存在。

來源：國家金融監督管理總局網站

農行普惠有貸客戶數量超越建行

21世紀經濟報道記者在梳理六大行半年報時發現，國有大行在服務普惠金融領域各有千秋，既有建設銀行這樣普惠型小微企業貸款余額規模穩居第一的老牌實力選手，也有工商銀行、農業銀行這樣余額增速超過30%的成長型選手。

需要明確的是，普惠型小微企業貸款包括的是單戶授信 1,000 萬元（含）以下的小微企業、小微企業主和個體工商戶貸款，且均采用原銀保監會的監管口徑。

從貸款余額規模來看，截至6月末，建設銀行普惠型小微企業貸款余額規模蟬聯第一，達2.86萬億元；農業銀行以2.30萬億元的規模排在第二；中國工商銀行以2.05萬億元的規模位居第三；中國銀行以1.55萬億元的規模位列第四；郵儲銀行以1.35萬億的規模排在第五；交通銀行則以0.54萬億元的規模排在末尾。

從貸款余額增速來看，六大行普惠型小微企業貸款余額較上年末增幅排名依次為工商銀行32.2%，農業銀行30.3%，中國銀行26.3%，建設銀行21.8%，交通銀行18.6%和郵儲銀行14.4%。

從有貸客戶數量來看，農業銀行的普惠型小微企業貸款客戶數量最多，達327.36萬戶，且超越了2022年末排名第一的建設銀行；建設銀行以294萬戶的有貸客戶數量緊隨其后，排在第二；郵儲銀行有貸客戶數量為208.45萬戶，排在第三；工商銀行有貸客戶為126.9萬戶，位列第四；中國銀行以近90萬戶的有貸客戶數量排在第五；交通銀行有貸客戶僅32.14萬戶，排在末尾。

盡管農業銀行沒有正面回應上半年普惠型小微企業貸款客戶數量為何大增74.50 萬戶，但農業銀行副行長劉加旺在中期業績發布會上表示，一方面，農行持續深化普惠金融數字化轉型，深度運用大數據、人工智能技術對普惠小微企業實施多維度、多場景精準畫像，不斷豐富信用類、抵質押類、產業鏈類三大數字化產品線，有效滿足了各類市場主體融資需求。

同時，持續完善線上小微客戶專屬服務平臺“普惠e站”功能，提供開戶預約、信用評測、貸款辦理等“一站式、多產品、全天候”金融服務。小微企業無需開立農行賬戶，也可通過“普惠e站”在線申辦金融業務，進一步提升金融服務的便捷性和可得性。

“另一方面，充分發揮自身橫跨城鄉、點多面廣的優勢，打造線上線下協同服務新模式，利用數字化手段賦能網點經營，不斷強化全行2.2萬余家網點普惠金融服務能力。同時農行根據區域經濟環境、客戶資源稟賦和機構管理能力，打造了近300家覆蓋科創、綠色、供應鏈、制造業等領域的小微金融專業支行，建設了1.01萬家小微信貸業務發展類網點，為普惠小微群體提供專業化金融服務?！眲⒓油缡钦f。

而從貸款平均利率來看，除郵儲銀行未披露外，其他五大行上半年投放的普惠型小微企業貸款利率均有下降。截至6月末，交通銀行普惠型小微企業貸款累放平均利率僅3.53%，為五大行中最低；其他四大行的全年新發放普惠型小微企業貸款平均利率從低到高排序則依次為中國銀行3.64%、工商銀行3.64%、農業銀行3.73%和建設銀行3.81%。

其中，交通銀行普惠型小微企業貸款累放平均利率較上年末下降22BP，下降幅度最大；中國銀行、工商銀行、農業銀行、建設銀行全年新發放普惠型小微企業貸款平均利率較上年末分別下降17BP、20BP、17BP和19個BP。

不過，有銀行從業人士告訴記者，價格管理和價格自律是普惠金融服務品質的重要保障，大型銀行在這一方面應當做出表率，不能過度壓低普惠金融貸款利率。

另有多名銀行業觀察人士認為，大型銀行開展普惠金融業務不應用過低的利率去過度影響整個普惠金融生態，避免對中小銀行的發展空間造成過大擠壓。

如何管控普惠業務的資產質量？

值得一提的是，交通銀行是六大行中唯一一家在半年報中披露普惠型小微企業貸款不良率的銀行，該行上半年普惠型小微企業貸款不良率為 0.68%，較上年末下降 13 個基點。工行、建行和中行則在中期業績發布會上部分披露了普惠相關貸款的資產質量情況。

工商銀行行長廖林在介紹，該行普惠貸款不良率實現5年連續下降，今年6月末較年初進一步下降6個BP到0.76%。建設銀行董事長田國立介紹，建行普惠金融的（貸款）質量比全集團的信貸質量還高。半年報顯示，截至6月末,該行不良貸款率為1.37%，較年初下降了0.01個百分點。

中國銀行風險總監劉堅東透露，上半年中行普惠業務繼續保持良好的發展態勢，（普惠業務）不良貸款率顯著低于全行平均水平。半年報顯示，截至6月末，該行不良貸款率為1.28%，比上年末下降0.04個百分點。

但劉堅東也指出，今年以來，普惠小微客群的經營一定程度受到外部經濟環境影響，抗風險能力較弱的小微企業風險暴露概率有所上升，所以中行的普惠貸款不良率略有上升。下一步，中行將對其保持重點關注，靈活運用好各種支持政策工具，進一步提升智能化風險管控水平，確保普惠貸款不良整體可控。

工商銀行行長廖林和建設銀行副行長崔勇則進一步分享了所在銀行管控普惠業務資產質量的經驗心得。廖林表示，資產質量是普惠金融發展的基礎和前提、也是過去普惠業務經營的難點和痛點。近年來，工行借力數字工行建設，強化科技賦能，正在探索構建以“數字化準入、智能化風控、線上線下交叉驗證”為三大特征的普惠金融全流程風控體系。

廖林介紹，“數字化準入”是指利用金融科技將風控前移，提升場景數據獲取能力和模型風控能力，優化客戶準入模型與清單篩選機制，提高授信精準度，有效識別潛在風險?！爸悄芑L控”就是構建“1+N”多維度的信用風險監控體系，1就是客戶，N就是產品，通過動態監測和實時預警，不斷提升對風險異動主動識別的前瞻性和有效性?！熬€上線下交叉驗證”就是適應普惠金融線上、小額特點，加強數字風控與線下“活情況”“實信息”交叉互驗，完善“線上預警、線下核實”風險化解機制，提高工作實效。

建設銀行副行長崔勇表示，該行持續主動全面做好普惠金融風險管理，通過大數據應用、風控模型不斷優化重檢、智能技術應用等，構建了企業級底線排查、反欺詐阻斷、場景化模型選客、多維度額度管控、智能化監測預警、專業化催收的“六位一體”風控體系，解決了過去人工難以解決的問題。數字化經營使建設銀行在普惠金融規模大、客戶多、管理難的情況下實現了高質量發展。

一位大行人士告訴記者，連接、引用、挖掘、應用好數據，讓數據真正變成商業銀行的經營要素，據此對客戶進行有效畫像，分析客戶信用狀況、經營狀況、風險狀況，是數字普惠金融順利運行的關鍵。在這一過程中，還要解決信息保護、隱私保護等一系列問題。

在他看來，一些機構向銀行開放數據的積極性并不高，一方面是缺少市場化的激勵機制，另一方面則是由于數據開放制度和規則不明確，從而導致數據要素流動性不足，阻礙了數據價值的釋放。如果數據要素能像產品與服務一樣具有商品屬性，有價格、有產權、能交易，并按照既定規則在一個統一的市場上實現安全有序的流轉，則可以更好地發揮數據價值。

值得注意的是，為規范企業數據資源相關會計處理，強化相關會計信息披露，近日，財政部制定印發了《企業數據資源相關會計處理暫行規定》（以下簡稱《暫行規定》），自2024年1月1日起施行?！稌盒幸幎ā吩凇瓣P于列示和披露要求”方面規定，企業在編制資產負債表時，應當根據重要性原則并結合本企業的實際情況，在“存貨”項目、“無形資產”項目、“開發支出”項目下均增設“其中:數據資源”項目。

“《暫行規定》明確了數據要素可以在一定條件下作為資產入表，首先有利于完整、準確地反映企業在數據要素的投入成本。其次，有助于數據在市場流通時的合理定價，最終可以促進數據要素在市場上的交易?！鄙虾＝煌ù髮W上海高級金融學院教授胡捷如是解讀。

責任編輯：王超