引言

為了促進互聯網貸款業務平穩健康地發展，2020年7月，中國銀保監會下發了《商業銀行互聯網貸款管理暫行辦法》，對金融機構互聯網貸款業務經營行為提出了明確要求。與此同時，監管機構對商業銀行數據處理能力的要求和關注度也在日益提升。2021年，銀保監會在《商業銀行監督評級辦法》中增加了“數據治理”要素。EAST報送由4.0升級到了5.0，對監管報送數據的完整性和準確性都提出了更高的要求。由此可見，隨著互聯網貸款業務向著成熟階段邁進，提升經營數據治理能力已經成為互聯網貸款業務合規發展的重要前提。

背景介紹

2016年以來，光大銀行通過與頭部互聯網企業的合作，在業務創新，助力中小微企業發展等方面取得了豐碩的成果，上線了小米新助貸、美團生意貸、網商經營貸、京東金條貸等一系列互聯網貸款產品。以往這些產品的賬務數據由各合作機構生成，以批量文件的形式同步給光大銀行。這種被動接收合作機構賬務數據的方式存在著數據規格不統一，數據應用難度大，數據價值難以發揮等弊端。

建設構想

當前，數據資產已經成為關鍵的生產要素，數據要素已上升為國家數字化戰略的重點，各商業銀行也在積極地推進數字化轉型。但數據要轉化為數據要素，需要體系化的數據能力建設作為催化劑，才能釋放出數據的生產力。

互聯網貸款賬務數據是重要的業務數據，如何充分發揮出這些數據的潛能，使之轉化為數據要素，光大銀行近年來進行了持續地探索。提出以監管要求為出發點，結合自身科技發展規劃推進數據整合、沉淀數據資產、深挖數據價值、增強數據應用能力的建設構想。實現互聯網貸款業務自主核算能力，從”采、建、管、用“四個方面實現互聯網貸款業務賬務數據全生命周期管理。

設計方案

基于系統建設構想，光大銀行對原有互聯網貸款核算系統架構（如圖1所示）進行了全面升級，新增和完善了對外服務、產品工廠、對客核算、數據引擎四大組件。

圖1

1. 通過統一的對外服務，屏蔽不同合作機構間的差異性。

不同的合作機構使用各自的賬務處理系統，產出的賬務數據不盡相同。隨著合作機構不斷增加，容易造成需求范圍蔓延，影響系統的穩定性。光大銀行互聯網貸款核算系統通過統一的實時和批量接口對合作機構的輸入數據進行了規范，如：放款申請、還款申請、對賬服務等。在接入層屏蔽不同合作機構的差異性，實現互聯網貸款業務核算數據的統一接入。任何合作機構只要滿足接入規范，就可以實現業務場景的對接。

2. 通過產品工廠實現靈活的參數和規則配置，滿足業務多樣性要求。

為了適應互聯網貸款產品形態廣泛，靈活的業務特點，光大銀行互聯網貸款核算系統分析了大量的業務場景，對核算要素進行了高度的抽象化（如圖2所示）。

圖2

通過產品工廠提供豐富的產品參數、業務規則的配置管理功能，實現互聯網信貸產品核算要素快速定義的能力。例如：通過還款日、到期日、利率、利息、罰息、手續費等產品參數的配置，快速實現本息費計算的定制化；通過會計科目、分戶關系、會計分錄等會計規則配置，在滿足會計準則相關要求的前提下，快速實現會計規則的實施部署。

3. 通過賬實分離實現對客核算，提高響應效率，保證賬務一致性。

對客核算是貸款業務的核心環節，互聯網貸款業務，面對海量的互聯網客戶，如何保證業務響應效率和賬務數據的一致性？是互聯網貸款核算系統的重要關注點。在業務響應效率方面，光大銀行互聯網貸款核算系統使用賬實分離策略（如圖3所示），涉及客戶核算的交易實時返回給合作機構，入賬處理通過對內核算異步完成，采用這種方式可以將內部入賬邏輯和業務響應進行解耦，提升客戶體驗。

圖3

在數據一致性方面，由于采用了賬實分離的策略，為了避免發生賬務數據誤差，采用日終批量對賬策略進行總分核對、賬實核對、賬表核對（如圖4所示）。通過這些對賬策略，以及記賬補償和沖抹賬機制，可以最大程度保證金融機構與合作機構之間的賬務一致性。

圖4

4. 通過數據引擎加工賬務數據，實現數據分類，提升數據應用價值。

互聯網貸款業務每日產生大量的賬務數據，這些數據具有重要的應用價值，例如：放還款行為、借據狀態可以用于風險分析；分戶賬可以用于監管報送......。為了提高數據的應用價值，同時又能保證系統產出數據的相對穩定性，光大銀行互聯網貸款核算系統新增了數據引擎組件對賬務數據進行二次加工，使用會計分錄，借據信息這些標準輸出數據，生成不同類別的應用數據。例如：通過會計分錄生成分戶賬數據、放還款明細數據、匯總記賬數據......。下游系統可以利用這些數據進行營銷分析、風險預警、數據建模、催收策略制定等一系列應用實踐，充分發揮數據在貸前、貸中、貸后全流程中的應用價值。

業務亮點

光大銀行互聯網貸款核算系統升級后，對業務發展的支撐能力得到了進一步加強，尤其在以下兩個方面取得了良好的效果：

首先，在當前互聯網貸款業務向助貸方向轉型的大背景下，只有能夠同時滿足監管要求和快速實現場景對接才能贏得市場份額。光大銀行互聯網貸款業務核算體系建立之后，簡化了會計核算輸入要素，統一了核算規則，大幅度縮減了產品接入周期。為搶占市場先機，掌握行業話語權帶來了優勢。

其次，通過自主核算能力和業務參數、核算規則的靈活配置，將不同合作機構的互聯網貸款業務納入到統一的會計核算管理體系中，可以進一步擴展光大銀行互聯網貸款業務的應用場景。能夠向客戶質量高，合作前景好，但會計核算能力不健全的合作機構，提供更全面的金融服務能力。

技術亮點

互聯網貸款核算系統升級后，實現了賬務數據在業務全流程體系中的動態流轉，為數據轉化為數據要素起到了推動作用。

第一，監管報送數據治理能力進一步加強。以往監管報送數據面臨數據來源多元化、級聯關系復雜、校驗規則不一致等問題。核算管理體系建立后，對監管報送數據進行統一管理，報送數據的完整性、準確性和時效性都得到了加強。尤其在面對監管報送數據不斷細化的要求時，能夠及時完成監管機構的整改要求。

第二，促進數據價值向更高層次轉化，賦能全行業務發展。隨著光大銀行數據中臺建設逐步深入，大數據分析、人工智能、機器學習、數據挖掘等數據開發能力不斷加強?；ヂ摼W貸款核算系統升級后，通過數據的二次加工實現多維度，多樣化的元數據輸出，為這些技術手段提供驅動力，產出客戶畫像、風險模型、策略模型等數據產品，進而應用于全行業務的經營決策、精準營銷和風險防控等環節，充分發揮出數據的應用價值。

第三，健全對外服務能力，提升市場競爭力?；ヂ摼W貸款核算系統升級后，使光大銀行的互聯網貸款業務具備了科技與數據服務的對外輸出能力，可以幫助合作機構實現全借據周期的會計核算管理，以及客戶準入、差異化定價的數據服務能力，形成業務、科技、數據的合力。提升光大銀行在綠色低碳行業，高端制造行業，中小微企業等國家重點關注領域的經營能力。

總結

綜上所述，光大銀行互聯網貸款核算系統升級，作為一個縮影，從一個側面反映了光大銀行整體數字化轉型過程中的一次實踐成果。未來，光大銀行將持續發展數字化轉型戰略，不斷探索，穩步推進，夯實數據能力建設基礎，促進“業、技、數”的深度融合。通過建設具有光大銀行特色的數據生態體系，促進數據成果的轉化，為全社會數據要素市場的發展貢獻出一份力量。

責任編輯：王超