近年來，中國工商銀行深入貫徹黨中央、國務院關于綠色發展的戰略部署，建立了完善的綠色金融發展體系，統籌推進投融資綠色低碳轉型、產品創新與風險管理，服務國家“雙碳”目標，在綠色金融發展過程中有效發揮了開創者、引領者的作用。

《金融時報》記者了解到，工商銀行倡導并踐行“綠色信貸”理念，制定了16個板塊、50個行業的投融資政策，是全球最早開展環境風險壓力測試研究的金融機構之一。憑借在綠色金融、氣候投融資和金融支持生物多樣性等方面作出的卓越貢獻，工商銀行榮獲了“2021全球綠色金融獎”等多個獎項。

構建綠色金融體系 打造綠色金融發展高地

工商銀行堅持綠色發展理念，將綠色金融發展要求融入發展戰略、公司治理、政策制度、業務流程及風險管理等各方面，建立了較為完善的綠色金融發展體系。

在戰略推進方面，早在2007年，工商銀行在國內同業中率先倡導并踐行“綠色信貸”理念。2015年發布綠色信貸發展戰略，將推進綠色信貸建設納入全行長期發展規劃。多年來，工商銀行不斷完善綠色金融治理架構，形成了董事會、綠色金融委員會統籌領導，各部門協同分工，分支機構積極創新，全員參與的綠色金融戰略推進體系。

在政策體系方面，工商銀行制定了16個板塊、50個行業的投融資政策，全面突出“綠色”導向，不斷加大差異化政策支持及管控力度。在企業維度，將企業技術、環保、能耗等指標嵌入重點行業客戶及項目選擇標準；在行業維度，將清潔能源、綠色交通、節能環保等重點領域定位為積極或適度進入類行業，配套經濟資本占用、授權、定價、規模等差異化管理措施。

同時，工商銀行加大對前瞻研究的重視程度，在國內同業中率先發表環境風險壓力測試結果，是全球最早開展環境風險壓力測試研究的金融機構之一；發布了ESG指數和“一帶一路”綠色金融（投資）指數，為全球金融業量化環境風險提供方法。

在國際合作方面，2017年，工商銀行在人民銀行指導下倡議成立“一帶一路”銀行間常態化合作機制（BRBR）；2018年，協助綠金委和倫敦金融城聯合起草“一帶一路”綠色投資原則（GIP），并成為首批簽約機構。此外，圍繞“雙碳”工作、應對氣候變化、生物多樣性保護等議題，積極在國際舞臺發出工行聲音。

加快投融資創新轉型 推動綠色低碳發展

為貫徹落實碳達峰碳中和重大戰略決策，打造綠色金融比較優勢，推動經營長期可持續發展，工商銀行大力推進投融資低碳轉型，為服務國家“雙碳”目標、助力產業轉型貢獻力量。

在推進投融資低碳轉型方面，工商銀行圍繞低碳、零碳、減碳、負碳四條主線，持續加大對低碳產業的支持力度。在“零碳”“低碳”領域，重點支持清潔能源、綠色交通、綠色建筑、綠色制造等產業；在“減碳”領域，積極支持企業節能改造、能效提升項目及高效節能裝備；在“負碳”領域，積極支持碳捕捉等前沿項目及碳匯林建設。以能源領域為例，工商銀行清潔能源貸款已成為該行電力行業貸款的主體，特別是風電、光伏等新能源發電貸款快速增長，貸款規模市場領先。

在創新構建碳金融產品體系方面，2021年，工商銀行成功發行首筆全球多幣種“碳中和”主題境外綠色債券。此外，工行成功發行境內首期100億元綠色金融債券，該綠色金融債券是我國提出碳達峰、碳中和目標以來，全國性商業銀行境內發行的首只綠色金融債券。同時，工行積極創新資本市場金融產品，推出了市場首只ESG主題基金、“碳中和”資產配置指數以及首個綠色金融主題的理財產品。

加強環境及氣候風險管理 推動生態友好可持續發展

環境及氣候風險防控是綠色金融的重要環節，與污染防治攻堅戰、防范系統性金融風險緊密相關。加強環境及氣候風險管理對制約生態破壞性項目投資、引導金融資源投向生態友好領域、促進金融穩定具有重要意義。

在環境風險管理方面，工商銀行建立了較為完善的政策、制度和流程，嚴格遵守生態保護紅線，四措并舉從嚴制定環境準入標準和風險管控措施。一是全面實施投融資綠色分類管理，根據投融資“綠色”程度、環境和社會風險程度，實施差異化政策管理。二是加強環境敏感行業及企業的融資風險管控。三是將環境與社會風險管理嵌入盡職調查、審查審批、合同簽署、資金撥付、貸投后管理的全流程各環節。四是在業內首創環境和社會風險智能化管理系統，利用大數據分析，對環境和社會風險信息進行智能化管控。

在氣候風險管理方面，工商銀行將氣候風險作為環境風險的重要組成部分，依托環境風險管理體系全面加強氣候風險管理。將氣候風險納入全面風險管理，將氣候風險要素嵌入各行業投融資政策及業務管理全流程，對氣候風險較為突出的高碳企業采取合理的風險管控措施。同時，工行還積極開展氣候風險壓力測試，前瞻性加強風險防控。

責任編輯：方杰