日前，由興業銀行牽頭主承銷的“廣西柳州鋼鐵集團有限公司2021年度第一期中期票據（可持續掛鉤）”在銀行間市場成功發行，成為全國首批可持續發展掛鉤債券，也是廣西壯族自治區首單可持續發展掛鉤債券。

據介紹，本期債券發行金額5億，發行期限2+1年，將可持續發展目標與債券發行條款充分融合，從發行結構上實現了創新突破。債券結構設計上，通過掛鉤柳鋼集團“2022年單位產品（粗鋼）氮氧化物排放量為0.935kg/t”的可持續發展目標，相較于2020年下降0.188kg/t，對發行人形成市場化約束，目標達標則第2年末贖回，未達標則延長1年，票面利率調升50BP，有效敦促企業有計劃地實現可持續發展目標。

可持續發展掛鉤債券是交易商協會創新推出，債券條款與發行人可持續發展目標掛鉤的債務融資工具，通過債券結構設計激勵發行人制定和實現可持續發展目標，支持高能耗行業低碳轉型，助力和鼓勵企業為碳達峰、碳中和作出更多貢獻。

碳達峰、碳中和目標提出后，傳統行業加速出清，鋼鐵等密集型行業綠色轉型面臨著嚴峻挑戰，低碳轉型發展有著巨大資金缺口。為進一步落實碳達峰、碳中和重大決策部署，加大金融對傳統行業低碳轉型的支持力度，4月下旬，交易商協會為滿足傳統行業轉型或新能源等其他行業可持續發展的資金需求，創新推出可持續發展掛鉤債券。興業銀行積極發揮“商行+投行”戰略優勢和綠色金融領先優勢，快速響應，靠前服務，推動廣西柳鋼集團成為全國首批可持續發展掛鉤債券發行人，積極引導金融資源向綠色低碳發展領域傾斜。

作為綠色金融先行者，興業銀行深耕綠色金融十多年，創新引領綠色金融發展潮流，隨著碳達峰、碳中和的推進，興業銀行將“綠色銀行”作為全行新一輪五年發展升級打造的三張金色名片的第一張，明確2025年末集團綠色金融融資余額突破2萬億元，客戶突破5.5萬戶。

同時，堅持“商行+投行”并舉，積極參與我國綠色債券市場建設，近兩年來，興業銀行先后牽頭主承銷了全國首單藍色債券、全國首批碳中和債、全國首單權益出資碳中和債、全國首單綠色鄉村振興債券等，為加快推進我國經濟社會綠色低碳發展，助力碳達峰、碳中和目標實現提供有力金融支持。

責任編輯：王超