“2020金融文字節——銀行數字化創新主題征文大賽”由中國電子銀行網（微信公眾號：cfca-cebnet）、未央網聯合主辦，和訊網作為戰略合作媒體，清華大學金融科技研究院作為學術支持，以下為參賽者投稿。

作者：恒豐銀行寧波分行交易銀行部 任倩倩

背景與起因

黨的十九大以來，以習近平同志為核心的黨中央高瞻遠矚，站在時代發展的制高點，從中國經濟社會發展的現實出發，秉持創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，圍繞“建設美麗中國、服務人民美好生活”的總體要求，描繪出有中國特色新型城鎮化宏偉藍圖。

為積極貫徹方針政策，恒豐銀行寧波分行全面深化與地方政府財政、規劃及基礎建設主管部門的對接和合作，全流程參與城市建設、運營、維護中的各個鏈條，探索“分賬通”金融產品應用模式，全方位滿足城市基礎建設的各類金融需求，努力將我行打造成為有特色、高水平的全國城市運營綜合金融服務商。

“城市”，作為現代經濟、科技、信息和社會活動的主要載體，在建設美麗中國，服務人民美好生活中的作用和地位日益突出，而“城市基礎建設”，是城市生存和發展所必須具備的工程性和社會性基礎設施的總稱，是城市為順利進行各種經濟活動而進行基礎建設的總稱，以構建產業、文化、交通、生態和人居環境等城市綜合系統為目標，通過“政府主導、市場實施、公眾參與”的運作方式，實現城市資源的增值和城市發展最大化。城市基礎設施行業是國家優先鼓勵發展和重點扶持的行業，一直受到中央和地方各級政府的高度重視。

在由公路、鐵路、水路、航空、管道等五種運輸方式構成的現代交通綜合運輸體系中，公路交通作為最廣泛、最普及的運輸方式，具有“覆蓋面廣、時效性強、機動靈活、門到門運輸”的特點與優勢，在綜合運輸體占主導地位。

寧波市XX投資發展集團有限公司成立于1993年4月，注冊資本人民幣10億元，作為寧波市奉化區主要的交通基礎設施運營主體，根據浙江省、寧波市、奉化區交通發展規劃，經政府批準實施區域內重大交通基礎設施的投資和建設、經營性公路和其他交通基礎設施資產的經營和管理，按照“以地養路”方式實施道路兩側土地開發；負責交通建設資金的籌措，通過招商引資和融資，為交通建設提供資金支持；按照交通發展和投資效益要求，對國有資產的收益部分進行收繳和再投資。

針對具體項目，該集團與寧波市政府在項目前期簽訂《委托建設和回購協議》，負責根據寧波市奉化區人民政府確認的規劃設計實施項目建設，具體承擔項目招投標、工程質量監督、現場管理等工作。交通基礎設施建設項目竣工后由寧波市奉化區人民政府委托寧波市奉化區交通運輸局進行決算審計工作，明確工程項目支出，按照竣工結算審計額加成20%的毛利率或加成總投資額20%的建設費用結算回款總額。

城市基礎建設的各項需求蘊含豐富的商業機遇和廣泛的社會責任，恒豐銀行作為一家全國性股份制商業銀行，秉持立足城市、服務城市的經營理念，深度挖掘城市基礎建設的產業鏈和價值鏈，有效把握城市基建的資金流、信息流及物資流，探索網絡和創新銀政合作模式，圍繞總行黨委“做實主業、做強本土”的戰略導向和打造“用心傾聽的敏捷銀行”的宏偉愿景，探索新型資金管理產品，傾心培育金融服務城市運營的恒豐模式，支持、服務、推動美麗城市基建目標，全面提升恒豐銀行在城市金融經濟服務中的市場地位，實現經濟效益和社會效益的共同發展，為服務人民美好生活、建設美麗中國書寫恒豐篇章。

案例和創新點

（一）量身定制城市基建資金管理方案，實施精準金融服務

寧波市XX投資發展集團主要從事城市基礎建設行業，得到人民政府在政策、項目資源等方面的大力支持，政府補貼具有一定的可持續性。截至2019年底，公司主要已完成的項目包括西圃華標工程、三高連接線、東環線大成路至山頭朱段公路、城區至溪口生態工程、交通停車場、甬臺溫鐵路、龍觀至溪口公路、尚橋茶場、三橫測試站、莼湖鎮對外快速通道公路、三橫工程及滕頭世博會工程等16大重點工程；公司主要在建的項目包括江拔線江口立交橋至溪口王浦橋段路面大修工程、桐蕉司至冒頭公路、西環線公路工程二期、溪口客運中心、莼湖東環線北延工程、莼湖公交總站、西環線一期和生態公路任宋連接線專戶等9大工程。

近年來，工程建設業務收入是公司的主要收入來源，公司目前2015-2017年度及2018年度1-9月，企業工程建設收入分別為44,670.07萬元、50,591.28萬元、61,774.58萬元及35,609.70萬元。占主營業務收入的比重分別為93.07%、92.26%、93.64%和91.15%，維持在較為穩定的水平。

企業根據中共寧波市奉化區委巡察工作領導小組辦公室關于《區級預算單位銀行賬戶及公款存放管理專項巡察反饋意見》、《區級預算單位銀行賬戶及公款存放管理辦法》及最新財政資金管理要求，需通過同一個賬戶管控不同項目建設資金的收入和支用，并按相關規定進行公開招投標，將現有基建賬戶全部歸集至中標銀行賬戶，由銀行再進行分戶核算，并要求子賬戶有可直接收付款功能。

寧波市XX投資發展集團有限公司為恒豐銀行寧波分行重點拓展客戶，在了解到企業對專用存款賬戶需進行分戶核算的需求后，寧波分行快速成立由公司業務管理部、奉化支行組成的前、中、后聯動專項項目工作小組，實時聯系總行網絡金融與現金管理部老師，形成總行、分行高效聯動協同，抓住企業需求重點，靈活運用恒豐銀行創新型資金管理產品，迅速制定金融服務方案，通過客戶經理、產品經理與客戶之間不斷溝通、磨合，為企業量身定制了城市基建版分賬通。

分賬通產品，是幫助客戶對其單位結算賬戶的資金收付按約定口徑進行自動清分、臺賬登記和資金管控的工具，客戶只需在我行開立一個單位結算賬戶，即可按所屬項目、資金來源或資金用途等多口徑開立多個子賬薄，并形成多層級的子賬薄歸屬、管理關系，從而幫助客戶實現對單位結算賬戶資金的分賬核算和支用管控?；诋a品以上特點完全能滿足交投集團對基建資金專戶的分賬核算和審計等目的，我行一舉中標該集團基建專用存款賬戶。

（二）創新“分賬通”業務，實現財政管理要求

針對寧波市XX投資發展集團（以下簡稱“交投集團”）需通過同一個賬戶管控不同項目建設資金的收入和支用，實現分戶核算并要求子賬戶有可直接收付款功能的需求，恒豐銀行寧波分行基于我行新型資金管理產品——“分賬通”，將該產品創新應用于城市基礎建設領域。該產品可為交投集團提供在其單位結算賬戶上建立多個子賬簿的內部管理機制，交投集團只需在我行開立一個實體結算賬戶，即可實現根據不同基建項目或不同資金用途等口徑進行分類核算的需要，可設立一級或多級子賬簿，實現子賬薄賬務明細清分、支付控制、內部結算、內部計價以及賬務查詢等功能。

交投集團在我行開立基建專用存款賬戶、簽約分賬通產品并開通企業網銀后，為每個基建項目開立一個子賬簿，子賬薄命名規則為主賬戶名稱+后綴，例如：寧波市XX投資發展集團有限公司基建專戶+桐冒公路，設置取摘要首8位匹配對應子賬簿號的賬務清分規則，并將每個項目對應的子賬簿號通知資金撥付方（財政局）。財政通過其開戶銀行按項目劃撥款項時，在轉賬或匯款用途中填寫該項目對應的子賬簿號，我行在收到該筆匯款后，系統根據明細摘要中填寫的子賬簿號，將該筆收款自動登記到該項目對應的子賬簿中。

交投集團需給施工單位給付項目工程款項時，可通過我行企業網銀操作該項目對應的子賬簿進行付款，系統在判斷該項目子賬簿余額足夠支付后，記錄該子賬簿臺賬，并隨后完成實際資金從基建專用存款賬戶的支付。如賬務清分出錯或未正常清分，交投集團可通過我行企業網銀進行明細調賬、余額調整，同時還可查詢下載各子賬簿的余額及交易明細。對于系統無法自動清分的收付明細，可根據實際情況手工清分至相應的子賬薄。交投集團基建專戶應用分賬通業務簡要操作流程參見圖1。

圖1 交投集團分賬通業務簡要流程

交投集團自簽約我行分賬通業務以來，具有一定實效性。截至2019年末，交投集團基建專戶共下設14個子賬戶，累計共發生681筆收付交易，交易金額累計達到人民幣15.443億元；基建專戶活期存款年日均約為人民幣1億元。

（三）城市基建與金融創新結合，推進美麗城市建設

恒豐銀行寧波分行積極開拓城市基礎建設行業客戶交投集團，應用創新資金管理產品營銷目標客戶，前期由客戶經理團隊進行初步意向營銷，之后由產品經理專業團隊負責帶頭對接交投集團具體要求，量身定制城建版分賬通業務，最后由公司業務管理部進行后續跟進回訪，這是一次城市基建業務與我行金融創新產品的緊密結合，滿足交投集團基建專用存款賬戶統一管理多個基建項目且達到分戶核算、統一管理的監管要求。我行探索和創新銀政合作產品和模式，全方位滿足城市基礎建設的金融需求，有助于推進美麗城市建設。

成果與反響

（一）資金最優管理，極具創新實效性

在推進過程中，恒豐銀行寧波分行堅持創新金融服務城市基礎建設實體經濟的宗旨理念，站在企業角度考慮，積極與企業協調溝通，及時反饋和解決分賬通業務在實施過程中的問題，全程協助企業完善各環節工作，幫助企業順利開展分賬通業務。

截止目前，交投集團以完成城市交通基建項目16個，在建重大公路工程9個，應用我行分賬通業務自動清分、臺賬登記和資金管控的產品特點，幫助客戶實現對單位基建專用存款賬戶資金的分賬核算和支用管控，大大提升資金管理水平，實現對多個基建專戶資金最優管理。

交投集團是寧波分行首筆成功探索新型資金管理產品成功的案例，極具實效性、創新性、推廣性，生產顯著經濟效益，也是恒豐銀行全行范圍內首筆成功落地的分賬通業務，交投集團案例可在全行范圍內大規模推廣，易于應用。

下一步，恒豐銀行寧波分行將持續加大網絡金融產品推廣力度，逐步將分賬通業務應用至門店收款、公用事業收費及管控、部門或項目費用管控、制造或銷售企業銷售回款等美麗城市建設的其他領域，助力企業經濟發展，努力成為優質靈活的綜合金融服務方案提供者。

（二）金融創新賦予城市新生命

寧波市奉化區近年來經濟增長迅速，財政收入穩步增加，城市化進程不斷推進，根據《奉化市域交通規劃（2005-2020）》，到2020年，寧波市奉化區公路總長度將達到1,420公里，路網密度為113.6公里/百平方公里，基本形成“一環五縱四射”的公路骨架網。此外，根據寧波市奉化區政府2013年制定的《重大項目三年行動計劃》，區政府重點安排交通類基礎設施項目，包括對外公路暢通工程、軌道交通工程、對外水路暢通工程、城區內部網絡交通工程等項目。寧波市奉化區交通發展戰略的逐步實施將為企業主營業務的發展提供廣闊空間，奉化交投必將獲得廣闊的市場前景和業務機遇。

我行創新資金管理產品為交投集團在城市基礎設施建設等方面打開了全新視角，點燃城市經濟新動力。

（三）建立長久銀企合作關系，實現銀企雙贏

由于交投集團分賬通業務順利開辦，其集團下屬子公司部分賬戶已開立到恒豐銀行寧波分行，我行成為奉化區政府及交投集團在區域內主要合作銀行。近日，我行上報的奉化交投集團10億短期融資券業務已獲總行批準，即將成功落地。截至目前交投集團基建專戶的活期存款日均約人民幣1億元。

銀企雙方建立了長久良好的合作關系，既能為我行帶來了資金結算和存款沉淀，也更大程度上宣揚了恒豐品牌，恒豐效應，實現銀企雙贏。恒豐銀行寧波分行傾聽客戶之聲，牢固樹立真誠服務客戶的理念，著眼長遠，與客戶建立長期穩定的雙贏關系，以為客戶創造價值作為經營管理的出發點和落腳點，不斷創新完善金額服務和產品，為其提供量身定制的金融服務解決方案。

責任編輯：王超