“假離婚”后，陳某枝以銀行轉賬、兌換比特幣等方式幫助陳某波向境外轉移集資詐騙款；利用多個賬戶，張某為前夫陳某轉移非法集資款；在明知相關資金是毒品犯罪所得的情況下，林某娜仍幫助哥哥林某永將其用于購房、投資，并提供賬戶幫助轉移資金……

上述案例均屬于3月19日的最高人民檢察院、中國人民銀行聯合發布的懲治洗錢犯罪典型案例。近年來，隨著社會經濟的快速發展，各類犯罪與洗錢活動相互交織滲透，洗錢犯罪充當助紂為虐、為虎作倀的角色，洗錢手段不斷翻新，涉案金額持續攀升。新時代下，如何“看住”錢面臨著諸多新型挑戰。

而本次發布的6起案例正是其中的典型，不僅在事實認定、法律適用上對司法辦案工作具有指導意義，而且是社會公眾的警示，讓大家知道哪些行為是洗錢，避免因貪圖私利或者礙于親情人情而實施了洗錢犯罪行為。

“這批案例具有如下幾個特點：一是針對特定非金融機構的反洗錢監管有所加強。二是上游犯罪的范圍覆蓋面很廣。三是隨著科技的發展，洗錢犯罪手段不斷翻新且更加隱蔽，加大對這方面案例的查處力度具有典型意義。四是監管部門的職能作用發揮得非常好，作為行政執法部門，人民銀行堅持風險為本的監管理念，在調查可疑交易行為、向司法部門移送可疑線索方面做了很多工作；檢察機關作為法律監督機關，充分發揮了偵查監督的職能作用?！北本煼洞髮W法學院暨刑事法律科學研究院教授、博士生導師，二十國集團反腐敗追逃追贓研究中心研究員賈濟東在接受采訪時對《金融時報》記者表示。

新花樣 新挑戰

“從公布的洗錢犯罪典型案例來看，上游犯罪主要涉及毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、貪污賄賂犯罪、金融詐騙犯罪類型，這也是洗錢犯罪中最主要的上游犯罪行為。而從陳某枝洗錢案中可以看出，對于目前越來越多利用虛擬貨幣交易形式洗錢犯罪行為，有關部門也在加大打擊力度?！北本┦芯?深圳)律師事務所聯合創始人、京師深圳法律研究院院長王巖飛在接受《金融時報》記者采訪時表示，目前，洗錢犯罪已經呈現出了高頻化、跨國化、專業化、互聯網化等特點，尤其是利用新型技術、新型商業模式等形式進行洗錢犯罪的行為越來越多。

上述花樣翻新的洗錢手段正受到高度關注。賈濟東也重點提到了利用虛擬貨幣交易形式洗錢的問題?！半S著支付手段的更新、區塊鏈技術等的應用，出現了很多新的洗錢犯罪手法，它的隱蔽性越來越強，跨境特征越來越明顯，這也加大了反洗錢監管部門的查處難度?！彼麖娬{，一方面，要充分運用科技手段，利用大數據分析，重點跟蹤、監控可疑的交易行為；另一方面，針對新技術、新業態，要出臺一些明確的標準和指引，強化企業合規經營，這樣才能有針對性地進行監管，才能凸顯反洗錢工作的合規性和有效性。

一位資深業內人士則強調了當前洗錢手段的“國際化”特點。他表示，當前，犯罪組織、販毒組織、結構化設計和操作的洗錢系統，多為國際化形態，以此大大增強隱秘性、提高復雜度、增加監管難度，利用不同國家和地區的監管政策差套利，這讓發現、預防、偵查、打擊、起訴、判決、懲處洗錢行為的監管協同難度越來越大。

依法嚴懲 反洗錢工作不斷完善

“防范化解金融風險是金融工作的根本任務，要做到管住人、看住錢、扎牢制度防火墻?！痹谥泄仓醒胝尉值谑渭w學習中，中共中央總書記習近平做出如上指示，這也為做好反洗錢工作指明了方向。隨著洗錢、恐怖融資等犯罪手段不斷翻新，隱蔽性、破壞性不斷增強，傳統反洗錢手段愈發顯得力不從心，監管部門也在不斷創新工作機制，革新理念，致力于更好維護金融安全。

在本次案例發布當日，為回應各界關切，檢察院第四檢察廳廳長鄭新儉、中國人民銀行反洗錢局局長巢克儉接受了采訪。

其中，“一案雙查”工作機制發揮了重要作用。具體來說，最高人民檢察院和各省級人民檢察院建立反洗錢工作領導小組，統籌推進反洗錢檢察工作，各級檢察機關建立“一案雙查”工作機制，在辦理洗錢罪七類上游犯罪案件時，同步審查是否涉嫌洗錢罪，深挖犯罪線索，加大追捕追訴與各類上游犯罪相關的洗錢犯罪力度。2020年，全國檢察機關共批準逮捕洗錢犯罪221人，提起公訴707人，較2019年分別上升106.5%和368.2%。

而作為反洗錢工作部際聯席會議機制的牽頭單位，人民銀行不僅牽頭負責反洗錢聯席會議機制，建立并不斷完善了“人民銀行牽頭、各單位分工負責”的工作框架，也不斷加強反洗錢監管職能。

巢克儉介紹：“近年來，人民銀行不斷強化風險為本的監管理念，持續加大執法檢查力度，建立了風險評估和執法檢查‘雙支柱’反洗錢監管體制?！彼硎?，2020年對614家金融機構、支付機構等反洗錢義務機構開展了專項和綜合執法檢查，依法完成對537家義務機構的行政處罰，處罰金額5.26億元，處罰違規個人1000人，處罰金額2468萬元。

“自洗錢”入罪標準待明確

在回應各界關切時，前述兩位負責人均提到了“自洗錢”入罪問題，這也是當前業界探討的焦點問題。

王巖飛表示：“洗錢案件不僅有為他人進行洗錢，而且有為自己的犯罪行為進行洗錢的情況。在行為性質上，為自己的上游犯罪進行洗錢，屬于實施上游犯罪后的額外行為，不僅放大了上游犯罪的危害后果，而且對國家的金融穩定等產生了額外傷害。對于這種行為應當單獨認定，即將行為人自己實施上游犯罪并掩飾、隱瞞其犯罪所得及產生收益的來源和性質的行為單獨規定為犯罪，也就是對‘自洗錢’行為追究刑事責任?！?/p>

實際上，2020年全國人大常委會已審議通過了《刑法修正案（十一）》，將“自洗錢”單獨定罪。上游犯罪分子實施犯罪后，掩飾、隱瞞犯罪所得來源和性質的，不再作為后續處理贓款的行為被上游犯罪吸收，而是單獨構成洗錢罪，這加大了對從洗錢犯罪中獲益最大的上游犯罪本犯的處罰力度。

不過，盡管《刑法修正案（十一）》進行了修改，但是有關司法解釋及文件還未對有關內容調整，這也對司法實踐造成一定困擾。兩會期間，全國人大代表、四川省政府參事周曉強即提出，當前“自洗錢”入罪在司法實踐中存在認識未統一、自洗錢客觀行為方式待明確、自洗錢犯罪偵辦部門不明確等困難，可能影響自洗錢犯罪立案偵辦、起訴、判決等環節。

對于“自洗錢”入罪問題，賈濟東解釋：“隨著《刑法修正案（十一）》的頒布，對‘自洗錢’入罪的認識逐步統一了，但由于理解上的不一致，實際執行時往往有所差異。因此，應當在實踐中進一步完善相關的司法解釋，明確監管標準?！?/p>

此外，他強調，還需進一步加強各部門之間的協調配合?！胺聪村X工作是一個完整的鏈條?！辟Z濟東表示，人民銀行作為反洗錢行政主管部門，通過行政執法、行政處罰充分發揮行政監管職能，需要將可疑線索移送至司法部門，協助公安、檢察機關追蹤資金、固定證據、分析研判。而公安機關要發揮刑事執法職能，檢察機關作為法律監督機關，要依法追訴洗錢犯罪，要圍繞審判的要求依法收集、審查、判斷、運用證據。他強調，要做好相關工作，必須要進一步加強行政執法與刑事司法的銜接。

對此，在本次回應中，兩位負責人也表示，“自洗錢”入罪是刑法對洗錢犯罪作出的重大調整，檢察機關將遵循加大對洗錢犯罪懲治力度的立法原意，理解好、執行好刑法新規定。同時，人民銀行則明確，將以本次典型案例發布為契機，積極會同各方一起，充分發揮行政、執法和司法合力，通過研究出臺司法解釋和指導意見，開展打擊洗錢罪專項行動或比武競賽，加強部門間交流座談等多種形式，在司法實踐中盡快落實刑法新規定，嚴厲打擊治理各類洗錢犯罪活動，有效防范化解重大風險。

責任編輯：王煊